存貨核算涵蓋了存貨出入庫核算、存貨出入庫憑證處理、核算報表查詢、期初期末處理以及相關資料維護等功能。

一、存貨核算的前提條件

進行存貨核算需滿足以下條件：

1. 本期所有有關業務單據必須錄入完成；

2. 本期所有有關出入庫單據必須審核完畢；

3. 本期不能有負庫存。

二、存貨核算的主要步驟

核算主要分為兩大步驟，即入庫核算和出庫核算，以下將分別介紹各個具體步驟的核算細節：

2.1 入庫核算

入庫核算主要用于核算各種類型的存貨入庫的實際成本，具體包括外購入庫核算、估價入庫核算、其他入庫核算和自制入庫核算。

2.1.1 外購入庫核算

- 操作路徑：存貨核算 --- 外購入庫核算

- 核算前提：本期生成的采購發票已審核并且與采購入庫單鉤稽。

- 核算步驟：單擊“外購入庫核算”，彈出過濾窗口，設定過濾條件后點擊“確定”；打開外購核算界面后，點擊“核算”，系統會自動核算過濾出來的單據物料的成本，并提示核算成功。核算以后系統會根據暫估差額生成方式設置的單到沖回或者差額調整自動處理。

2.1.2 估價入庫核算

- 操作路徑：存貨核算 --- 估價入庫核算

- 核算原因：本期做了采購入庫單，但因采購發票還未到，無法最終確定該單據物料的單價和金額。

- 核算步驟：單擊“估價入庫核算”，彈出過濾窗口，設定相應條件后點擊“確定”；打開估價入庫核算界面，找到單價或金額不準確的單據，雙擊打開單據，在單價或金額列輸入相應數值，保存后退出。直至將所有單據中單價或金額為不準確的單據修改完畢，估價入庫核算完成。在該操作中只能修改單價或金額字段，且不會影響制單人信息。

2.1.3 其他入庫核算

其他入庫核算是對其他入庫單的成本核算，由于其操作與估價入庫核算基本相同，在此不再贅述。

2.1.4 自制入庫核算

- 操作路徑：存貨核算 --- 自制入庫核算

- 核算內容：自制入庫核算處理的是本期未關聯生產任務單的產品入庫單。

- 核算步驟：打開產品入庫核算界面，將自制品的成本單價或金額填到對應的列后，點擊左上角的“核算”，系統就會將單價反填到產品入庫單里的單價列。該操作在右上角菜單欄【文件】里可以進行數據導入導出操作。

綜上所述，以上即為入庫核算的操作方法。

2.2 出庫核算

出庫核算功能主要用于核算存貨的出庫成本，包含的單據類型有銷售出庫、其他出庫、委外發料、生產領料、盤虧損毀等。

- 操作路徑：存貨核算 --- 存貨出庫核算

- 核算步驟：

- 點擊“下一步”，分別可以結轉本期所有存貨的成本、指定存貨類、指定存貨代碼段和指定單據。省事點直接選擇“結轉本期所有存貨”。

- 再點擊“下一步”，進入選擇倉庫頁面，選擇倉庫后再點擊“下一步”（存貨核算方式為分倉核算才有倉庫選項）。

- 繼續點擊“下一步”，設置寫結轉報告選項，物料比較多的情況下建議勾選“只寫結轉有誤的存貨”。

- 繼續點擊“下一步”，系統開始計算存貨的出庫成本。

- 核算結果查看與處理：計算完成后，可以查看計算報告，從中了解系統是如何計算成本的。若運算過程中物料的計算出現錯誤，可以在報告中看到錯誤信息，根據系統列出的錯誤原因進行處理即可。根據成本計算表中顯示的錯誤提示進行相應的處理，然后再重新存貨出庫核算操作，直到提示核算成功。

三、 業務生成憑證

業務生成憑證功能是業務模塊將業務信息傳遞到總賬的唯一途徑。

- 操作路徑：存貨核算 --- 業務生成憑證

3.1 憑證模板設置：在進行業務生成憑證操作前，需要先設置憑證模板。

操作路徑為：存貨核算 --- 業務憑證模板

在打開的憑證模板界面，左邊選擇對應的事務類型，在右邊空白處單擊，再到左上角點擊“新增”，在彈出的新增窗口將憑證模板填完整。需要用到的單據事務類型都要設置對應的模板，系統已經預設好通用模板。

- 憑證生成步驟：進入業務憑證生成界面，左邊選擇事務類型，點擊“重設”，在彈出的過濾窗口中根據情況篩選出單據，勾選單據并選擇單據生成憑證的方式然后點擊“生成憑證”。

- 生成失敗處理：在生成憑證時，若出現失敗的情況，可查看報告。選項中有生成憑證的一些設置，可以設置生成憑證出錯時的處理方法以及合并生成憑證的依據。

四、 業務期末結賬

在業務生成憑證處理完畢后，業務系統即可進行結賬操作。

期末結賬：進入期末結賬界面后，點按“查看”按鈕，先查看本期有沒有不符合要求的上述現象，如有，請處理完畢后再進行結賬。如果沒有，則按“下一步”，系統會進行期末處理。如果不正確，請查看錯誤提示，如果正確，則系統會提示成功，狀態欄中的會計期間會自動更新成新的會計期間。

需要注意的是，操作人員比較多的話建議進行期末業務關賬以后再進行存貨核算的相應操作，避免這邊處理，那邊倉庫補錄單據，直接影響存貨核算工作的順利進行。

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